一、知行合一--闡述概念

 

我國刑法第一百七十五條規(guī)定，以欺騙手段取得銀行或者其他金融機構(gòu)貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函等，給銀行或者其他金融機構(gòu)造成重大損失或者有其他嚴重情節(jié)的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金；給銀行或者其他金融機構(gòu)造成特別重大損失有其他特別嚴重情節(jié)的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處罰金。單位犯前款罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，依照前款的規(guī)定處罰。

 

本罪的構(gòu)成要件所具備的"欺騙手段"，是指行為人在取得銀行或者其他金融機構(gòu)的貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函等信貸資金、信用時，采用的是虛構(gòu)事實，隱瞞真相等手段，掩蓋了客觀事實，騙取了銀行或者其他金融機構(gòu)的信任。只要申請人在申請貸款的過程中虛構(gòu)事實，掩蓋真相的情節(jié)，或者說在申請貸款的過程中，只要提供假證明、假材料，或者貸款資金沒有按照申請時的用途去用，都符合這一條件。其表現(xiàn)主要有：編造引進資金、項目等虛假理由；編造、使用虛假的經(jīng)濟合同；編造、使用虛假的證明文件；編造、使用虛假的產(chǎn)權(quán)證明作擔保或超出抵押物的價值進行重復貸款等。

 

司法實踐中，近幾年姜堰法院受理并審結(jié)的幾起騙取貸款案件，其中影響最大的是案號為（2012）泰姜刑初字第0259號、（2013）泰姜刑初字第210號案件，涉案單位均為江蘇某某精密影像器材有限公司，其法定代表人及直接責任人員分別于2012年、2013年被依法審判，而該公司也已進入破產(chǎn)清算程序。其所騙取的款項高達2780萬元，受害單位蒙受巨大的損失。

 

二、由表及里--簡述危害

 

騙取貸款所產(chǎn)生的危害性不言而喻，從微觀與宏觀角度看，其影響是深層次的：

 

第一、自毀企業(yè)前途。企業(yè)發(fā)展需要資金的注入，采取虛構(gòu)合同、財務報表等欺騙手段，規(guī)避銀行或其他金融機構(gòu)的審查，取得款項，其行為已涉嫌刑事犯罪，勢必影響企業(yè)自身的發(fā)展，甚至因此被行政吊銷許可或者進入破產(chǎn)清算程序，瀕臨倒閉。

 

第二、降低商業(yè)信用度。作為款項發(fā)放方的銀行及法律規(guī)定其他金融機構(gòu)，其對申請人的金融貸款申請經(jīng)過"審查"后，依法將一定額度的款項發(fā)放。案發(fā)后，該款項日后將難以有效追回，形成受害單位的"呆賬"、"死賬"，其運營能力大打折扣，嚴重影響著其業(yè)內(nèi)的商業(yè)信用度。

 

第三、威脅儲戶的資金安全。商業(yè)銀行等金融機構(gòu)最重要的兩大職能是吸收存款、發(fā)放貸款。其所發(fā)放款項的來源為儲戶的各類存款及儲備在央行的存款準備金。利用儲戶的存款發(fā)放貸款，其中的利差亦是其盈利的模式。騙取貸款的所帶來的后果是出借款項的無力清償。銀行可啟動資產(chǎn)的流失，勢必影響到儲戶的資金的安全。

 

第四、影響金融穩(wěn)定。商業(yè)銀行或其他金融機構(gòu)是資金融通的樞紐，其承擔著融資、貨幣流通的功能，在整個經(jīng)濟運行態(tài)勢中有著舉足輕重的地位。騙取貸款的案發(fā)，其最直接的受害者為銀行或其他金融機構(gòu)，其所產(chǎn)生的一系列反應，如同"多米諾骨牌"般，動搖著金融秩序的穩(wěn)定性。

 

第五、不利區(qū)域維穩(wěn)。地區(qū)經(jīng)濟的良性發(fā)展離不開三大要素：穩(wěn)定的金融、興榮的工業(yè)、法治的環(huán)境。三者相輔相成，有機統(tǒng)一，任何一個環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，將會影響整個經(jīng)濟大局。騙取貸款案件恰恰關聯(lián)著這三者，故然區(qū)域維穩(wěn)面臨嚴峻的挑戰(zhàn)。

 

三、庖丁解牛--分析原因

 

該類型案件之所以能夠發(fā)生，是在多方面共同原因力作用下造成的，其具體有：

 

第一、中小企業(yè)集、融資困難。中小企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營遭遇資金瓶頸時，其最便捷的集、融資渠道便是借貸。我國法律明令禁止企業(yè)之間相互借貸，而小規(guī)模的個人民間借貸卻難以維繼資金需求，金融借貸需要一定的信用及擔保，在此情況下，其往往"鋌而走險"，通過一系列欺騙手段以獲取款項。

 

第二、運營模式有待改善。企業(yè)運營模式是其得以生存發(fā)展的重要方式，企業(yè)在經(jīng)營過程中出現(xiàn)資金鏈斷裂，其通過金融借貸緩解資金緊張，而并未通過新注入的資金完善經(jīng)營模式，在舊有的模式下，企業(yè)損益失衡，其陷入惡性循環(huán)，通過借貸來維繼企業(yè)的生存，當其無可用的信用擔保時，虛構(gòu)事實，隱瞞真相騙取款項，成了一條"捷徑"。

 

第三、金融業(yè)評估能力有待提高。申請人提出款項申請時，其會提供相應的資質(zhì)、信用及擔保，銀行或其他金融機構(gòu)在對材料進行審查時，其往往是形式審查，對信用等并無實行實質(zhì)審查。銀行業(yè)金融機構(gòu)業(yè)務素質(zhì)的參差不齊，風險評估缺乏專業(yè)性及針對性，在過分追求經(jīng)濟效益時，給其可乘之機。

 

第四、職能部門監(jiān)管不實。通過統(tǒng)計發(fā)現(xiàn)，實施該類型犯罪的主體大都與中小企業(yè)的經(jīng)營不善有關。行政部門并未有效的行使其社會監(jiān)管和服務的職能，作為市場主體的企業(yè)，是區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展不可或缺的力量，其是經(jīng)濟發(fā)展態(tài)勢的晴雨表，當個別企業(yè)運營陷入困境，應及時監(jiān)管與指導，防止其在虧損的情況下以借還貸、以貸還借，"泡沫式發(fā)展"。

 

第五、法律制度銜接的真空。騙取貸款犯罪是隨著市場經(jīng)濟的發(fā)展，近幾年才發(fā)生的新類型案件，其不同于貸款詐騙和非法吸收公眾存款，法律對其的明確規(guī)定即《刑法》第一百七十五條，但無其他更為詳盡的法律法規(guī)制度等規(guī)定予以約束，法律制度的銜接上的真空，使騙取貸款案件的防范的可操作性降低。

 

四、對癥下藥--完善措施

 

第一、詳實法律制度。泰州市姜堰區(qū)2009年、2011年、2012年及2013年才發(fā)生的該類型案件。即2008年金融危機后，經(jīng)濟實現(xiàn)軟著陸的情況下，各行各業(yè)均受到不同程度的影響，沖擊最大的便是投資領域，而作為資金需求大的工業(yè)制造業(yè)便是首當其沖，一批中小企業(yè)難以維繼生存。在特定的背景下，法律法規(guī)、制度等難以適應社會形勢發(fā)展的需求，多領域的法律制度亟待詳實，故加強立法，偱章建制，使規(guī)范中小企業(yè)的市場行為有法可依，是迫切的需要。

 

第二、規(guī)范業(yè)務指導。對企業(yè)的運營模式采取規(guī)范化指導，相關民間自治組織定期舉行與企業(yè)發(fā)展關聯(lián)的培訓及專項講座，企業(yè)與高校進行學術交流合作等，給企業(yè)發(fā)展"充電"，使其緩和市場經(jīng)濟高速發(fā)展下投資風險帶來的沖擊。據(jù)統(tǒng)計，泰州市姜堰區(qū)近幾年發(fā)生的該類型案件中，大都發(fā)生在鋼材產(chǎn)銷、機械加工等制造業(yè)領域內(nèi)，其所占比率達75%，該領域內(nèi)具有成本需求高，資金回籠周期長，發(fā)展模式單一等特點，這些發(fā)展特點決定了其運行方式對資金需求的影響比較大。科學業(yè)務指導，使"輸血"式發(fā)展為"造血"式經(jīng)營。

 

第三、提升評估能力。銀行業(yè)或其他金融機構(gòu)等實施款項發(fā)放或提供擔保，

 

是騙取貸款得以既遂的關鍵，強化其評估能力刻不容緩，首先，深化風險評估機制，企業(yè)申貸與個人申貸有所區(qū)別，評估機制應當更具嚴格、專業(yè)和針對；其次，形式與實質(zhì)審查并用，對相關企業(yè)所提供的申貸所需的資質(zhì)、擔保、信用等，在一貫形式審查的同時，有必要進行實質(zhì)性審查，防范于未然；最后，提高業(yè)務素質(zhì)，銀行業(yè)或其他金融機構(gòu)的工作人員業(yè)務素質(zhì)參差不齊，綜合能力良莠不俊，這影響工作的效率與安全性，風險徒增。故通過提升準入標準、安排業(yè)務培訓、改革獎懲機制等，以此來強化員工的風險意識，提高業(yè)務素質(zhì)。

 

第四、強化職能監(jiān)管。職能監(jiān)管是對企業(yè)市場行為的規(guī)制，但非干涉企業(yè)的營運活動，在遵循市場經(jīng)濟發(fā)展規(guī)律的同時，對企業(yè)的發(fā)展過程中可能產(chǎn)生的一系列的問題以及相關涉險行為予以規(guī)范。職能部門積極履職，利用其獨有的優(yōu)勢，通過走訪企業(yè)督導，安排業(yè)內(nèi)專家座談，派遣人員深造等，使企業(yè)的發(fā)展良性化、科學化。

 

第五、深化法制宣傳。首先，宣傳手段多樣化，充分運用傳統(tǒng)宣傳手段的同時，利用嶄新的媒介展開宣傳攻勢，通過開通法制論壇、法律答疑、公共法制微博等，利用互聯(lián)網(wǎng)的傳播特質(zhì)，使宣傳的輻射面更廣；其次，貫徹聯(lián)動機制，利用銀企住所地的司法機構(gòu)、行政機構(gòu)、商會等，定期開展專業(yè)座談會、聽證會，灌輸法制意識，對其在業(yè)務開展、生產(chǎn)經(jīng)營過程中產(chǎn)生的問題予以解答；最后，突出后續(xù)保障，對法制宣傳不僅要具有前瞻性，還必須具有實效性，即對前期的宣傳工作的意見反饋，把握規(guī)律，對于銀企業(yè)務活動中的焦點性，苗頭性問題及時予以總結(jié)，依法提供借鑒。