什么是“砍頭息”？

民間借貸中，出借人為了提前收回利息，與借款人約定將部分利息或者全部利息在本金中預先扣除，俗稱“砍頭息”。那么“砍頭息”是否合法？在日常生活中遭遇“砍頭息”該怎么辦？讓我們來看看下面的案例。

基本案情

2021年5月4日，周某因做生意資金周轉困難為由向劉某借款50萬元，口頭約定月息7000元，未約定還款時間。劉某于當日通過銀行轉賬交付給周某借款465000元，預扣利息35000元，周某給劉某出具金額為50萬元的借條一張。后經劉某多次催要，周某以各種理由拖延不還,劉某遂提起訴訟，要求周某償還借款本金 50萬元及利息。

法院審理

法院審理認為，合法的借貸關系受法律保護。原告劉某借款給被告周某使用，雙方形成借貸關系。本案中，雖然周某出具的借條載明借款金額為50萬元,但是結合當事人陳述以及轉賬記錄可知，劉某向周某實際出借的金額為465000元，應當以實際發生的借款金額認定為借款本金，遂判決周某償還劉某借款本金465000元及利息。

法官說法

《最高人民法院關于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規定》第二十六條規定，“借據、收據、欠條等債權憑證載明的借款金額，一般認定為本金。預先在本金中扣除利息的，人民法院應當將實際出借的金額認定為本金”。因此，出借人將利息預先在本金中扣除后，仍按借款合同約定數額主張借款本金及利息的，法院將以實際出借金額認定借款本金。

 在此，法官提醒借貸雙方都要樹立誠信為本的理念，嚴格按照法律規定從事民事活動。借款人要注意甄別“砍頭息”的情形，對于約定的提前收取的各種服務費、會員費、好處費、利息等條款保留警惕，妥善保留存在“砍頭息”的相關證據，以捍衛自身合法權益。